ما هي المرابحة الإسلامية ؟
بمعنى أبسط: يعرف المشتري كم دفع البائع لشراء السلعة، ويعرف مقدار الربح الذي سيضيفه البائع، ثم يتم الاتفاق على الثمن النهائي.
وتختلف المرابحة عن القرض الربوي في طبيعة العملية؛ فالمرابحة في أصلها عقد بيع، وليست قرضًا يضاف إليه مبلغ مقابل مرور الزمن.
وتوجد للمرابحة معايير شرعية متخصصة لدى هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية «أيوفي»، ومن بينها المعيار الشرعي رقم 8 الخاص بالمرابحة.
كيف تعمل المرابحة الإسلامية ؟
شخص يريد شراء سيارة لكنه لا يملك ثمنها كاملًا.
في التمويل بالمرابحة، يمكن للمؤسسة المالية أن تشتري السيارة أولًا من البائع، ثم تبيعها للعميل بعد ذلك بثمن معلوم يتضمن تكلفة الشراء وهامش ربح متفقًا عليه.
إذا اشترت المؤسسة السيارة مثلًا بـ 100 ألف درهم، ثم باعتها للعميل بـ 120 ألف درهم على أقساط محددة، فإن مبلغ 20 ألف درهم يمثل ربح البيع.
المهم هنا أن العملية لا تكون مجرد إعطاء العميل 100 ألف درهم ثم مطالبته بإرجاع 120 ألفًا، بل تقوم على بيع سلعة حقيقية وفق عقد مرابحة مستوفٍ للضوابط الشرعية.
ما هي المرابحة للآمر بالشراء؟
وفي هذه الصورة يطلب العميل من المؤسسة المالية شراء سلعة معينة، ثم بعد تملك المؤسسة لها وفق الضوابط المطلوبة، تبيعها للعميل بثمن معلوم، قد يكون مؤجلًا أو مقسطًا.
وقد قرر مجمع الفقه الإسلامي الدولي جواز المرابحة للآمر بالشراء إذا تمت على سلعة بعد دخولها في ملك المأمور وحصول القبض المطلوب شرعًا، مع تحمل المأمور مسؤولية التلف قبل التسليم وتبعة بعض العيوب، وتوافر شروط البيع وانتفاء موانعه.
وهذه النقطة من أهم ما يميز المرابحة الصحيحة عن بعض الصور التي قد تشبهها في الشكل فقط.
هل المرابحة حلال؟
لكن لا يكفي أن تسمى المعاملة «مرابحة» حتى تكون صحيحة شرعًا؛ بل ينبغي النظر إلى كيفية تنفيذها والعقود التي تتضمنها.
ومن أهم الضوابط التي ينبغي توفرها أن تكون السلعة محل المرابحة موجودة ومعلومة، وأن تدخل في ملك البائع قبل بيعها للعميل، وأن يحصل القبض المعتبر شرعًا بحسب طبيعة السلعة.
كما ينبغي أن يتحمل البائع تبعة السلعة خلال الفترة التي تكون فيها في ملكه، قبل بيعها إلى العميل.
وقد أكد مجمع الفقه الإسلامي الدولي هذه المعاني في قراره بشأن المرابحة للآمر بالشراء.
لذلك فالإجابة عن سؤال «هل المرابحة حلال؟» هي: نعم، المرابحة بيع مشروع من حيث الأصل، لكن الحكم على معاملة معينة يعتمد على تفاصيلها وطريقة تنفيذها.
ما الفرق بين المرابحة والقرض؟
القرض التقليدي
المرابحة
ما أهم شروط المرابحة الإسلامية؟
1. أن تكون السلعة مباحة
2. معرفة تكلفة السلعة
3. معرفة مقدار الربح
4. تملك البائع للسلعة
5. تحقق القبض
6. تحمل المخاطر قبل البيع
مثال مبسط على المرابحة
يتقدم إلى مؤسسة مالية إسلامية لتمويل عملية الشراء.
- تكلفة السلعة: 50 ألف درهم.
- ربح المؤسسة: 10 آلاف درهم.
- ثمن البيع النهائي: 60 ألف درهم.
- طريقة السداد: أقساط وفق العقد.
هل ربح المرابحة مثل الفائدة؟
فالمرابحة تقوم على بيع، بينما القرض الربوي يقوم على إقراض المال مقابل زيادة مشروطة.
ولهذا تركز المعايير الشرعية على حقيقة العقد وتفاصيله، وليس فقط على مقدار المبلغ الذي سيدفعه العميل في النهاية.
وقد خصصت أيوفي معيارًا شرعيًا مستقلًا للمرابحة، كما لديها معايير أخرى لعقود التمويل الإسلامي المختلفة.
هل ثمن المرابحة يمكن أن يكون أعلى من سعر الشراء؟
فإذا اشترى البائع السلعة بـ100 ألف درهم، فمن حيث أصل البيع يمكن أن يبيعها بـ 110 آلاف أو 120 ألفًا مثلًا إذا اتفق الطرفان على ذلك واستوفت المعاملة شروطها.
لكن يجب أن يكون الثمن النهائي معلومًا عند إبرام البيع.
وهذا يختلف عن أن يكون هناك قرض تزداد قيمته بسبب التأخير في السداد.
ماذا يحدث إذا تأخر العميل عن السداد؟
وقد ناقش مجمع الفقه الإسلامي الدولي مسائل المماطلة في الديون الناشئة عن المرابحة والمعاملات الآجلة ضمن القضايا المتعلقة بالبنوك الإسلامية.
ولهذا فإن شروط التأخر في السداد والغرامات والإجراءات المرتبطة بها تحتاج إلى دراسة العقد والضوابط الشرعية المعتمدة.
ما الفرق بين المرابحة والمضاربة والمشاركة؟
المرابحة ليست الصيغة الوحيدة في التمويل الإسلامي.المرابحة
المضاربة
المشاركة
وتوجد لدى أيوفي معايير شرعية مستقلة للمشاركة والمضاربة إلى جانب معيار المرابحة.
وهذا يوضح أن التمويل الإسلامي لا يعتمد على صيغة واحدة، بل يضم مجموعة من العقود والهياكل التي تختلف بحسب طبيعة العملية والهدف منها.
ما مزايا المرابحة الإسلامية؟
- وضوح ثمن البيع النهائي.
- معرفة مقدار الربح المتفق عليه.
- إمكانية سداد الثمن على أقساط.
- ارتباط العملية بسلعة أو أصل حقيقي.
- إمكانية استخدامها في تمويل شراء العقارات أو السيارات أو المعدات وغيرها بحسب المنتج والعقد.
لكن هذه المزايا لا تعني أن كل منتج يحمل اسم المرابحة مناسب تلقائيًا لكل شخص، بل يجب قراءة الشروط وفهم الالتزامات المالية قبل التوقيع.
ما الأمور التي يجب الانتباه إليها قبل الدخول في مرابحة؟
- ما السلعة التي تقوم عليها العملية؟
- هل المؤسسة تملك السلعة قبل بيعها لي؟
- متى يتم انتقال الملكية؟
- ما الثمن النهائي الذي سأدفعه؟
- هل الربح محدد وواضح؟
- ما شروط السداد المبكر؟
- ما الذي يحدث عند التأخر في السداد؟
- ما الجهة الشرعية التي راجعت المنتج؟
- هل توجد رسوم إضافية؟
- ما جميع الالتزامات الواردة في العقد؟
هل المرابحة أفضل من القرض؟
فإذا كان هدف الشخص هو الحصول على تمويل، فعليه أن يقارن التكلفة الإجمالية، ومدة السداد، والرسوم، وشروط العقد، وطبيعة الضمانات، والالتزامات عند التأخر أو السداد المبكر.
ومن الناحية الشرعية، تختلف المرابحة عن القرض الربوي في طبيعة العقد والأساس الذي يقوم عليه كل منهما.
لذلك يجب التفريق بين الحكم الشرعي للعقد وبين السؤال الاقتصادي عن تكلفة التمويل.
المرابحة والتمويل الإسلامي
ومن المفيد لمن يريد التوسع في الموضوع أن يقرأ أيضًا دليلنا حول الاستثمار الحلال، وكذلك مقال الصكوك الإسلامية وموضوع الأسهم الحلال لفهم الصورة الأوسع للاستثمار والتمويل المتوافق مع الشريعة.
